日（rì）记（jì）账是出纳用（yòng）来核（hé）算库存现（xiàn）金和银行存款每天（tiān）的收入、支出（chū）和（hé）结存情况（kuàng）的账簿，按照每天发生的收付款，逐笔顺序登记日记账，给出（chū）结余并核对总账。手工（gōng）记账容（róng）易记漏，一旦数目不对，核对费时费力。

   1、账户维护
     
     起先要对日记账的账号进行维护。点击“出纳”-“账户”进入设置界面，点击（jī）左上角的类（lèi）别切换（huàn）现金和银（yín）行存（cún）款2类账（zhàng）户。点击新增（zēng）按钮可以新增账（zhàng）户，输入（rù）编码、名（míng）称和账号，选择相应（yīng）的会（huì）计科目（mù）。日记账生成凭证时，自动带出相应（yīng）的科目。

   2、生成日记账与凭证
      
     点（diǎn）击“出（chū）纳”-“日记账”，进（jìn）入（rù）记账界面，选择需（xū）要登记的账户是现金（jīn）还是银行存款账户（hù）。在月（yuè）初记一笔（bǐ）账前，可在月初余额（é）的金额框中手动输入或修（xiū）改金额（é）。点击每一条（tiáo）分录，输入记账日期、摘要以及收入/支出金额（é），自动得出余额（é），按回（huí）车键自动跳转（zhuǎn）到（dào）下一条分录，操作简单便捷。每条分录完成后，出现一个（gè）“生成凭证”按（àn）钮（niǔ），点击后（hòu）可（kě）直接生成凭证，减少了重（chóng）复输入的烦（fán）恼，提（tí）升记账效率。

   3、核对总账
   
      出纳中的账户是出纳人员（yuán）自定（dìng）义的一个（gè）记账账户，与（yǔ）科目表中的库存现金和银行（háng）存款不同。点击 “出纳”-“核对总账”，可将出纳账户（hù）中的金额与科目表中的（de）金额进行核（hé）对（duì）。


   财务软件核对会计账簿记（jì）录与财产等（děng）实（shí）有数额是否（fǒu）相符，银（yín）行等核对（duì）账务等。各种应收、应付款明细账账面（miàn）余额（é）与（yǔ）有关债务、债权单位或者个人核（hé）对等。